Может ли ип давать займы физическим лицам

Может ли ООО выдавать микрозаймы — может ли организация выдавать займы физическим лицам

Может ли ип давать займы физическим лицам

 Если вы намерены вести свою деятельность, направленную на получение прибыли, в соответствии с действующим законодательством, вам необходимо уведомить об этом государство, оформив ООО или индивидуальную предпринимательскую деятельность. В чем же заключается разница между этими двумя понятиями?

ООО – это общество с ограниченной ответственностью, организация, ведущая коммерческую деятельность, в создании которой участвуют одно или несколько физических или юридических лиц, цель которых – ведение бизнеса для получения прибыли.

Индивидуальное предпринимательство (ИП) – это одна из первых, при этом – самая простая система для получения прибыли. ИП может зарегистрировать любой, кто зарегистрировал свою деятельность, направленную на получение прибыли, в соответствии со всеми законами, но при этом не оформляет юридическое лицо.

 Имеют ли право ООО заниматься выдачей займов

 Нередко можно встретить заблуждение, утверждающее, что микрофинансированием могут заниматься исключительно организации, имеющие статус МФО.

Однако это не так, и при стечении определенных обстоятельств ответ на вопрос может ли ООО выдавать микрозаймы положителен.

Тем не менее, если учредителей интересует вопрос, могут ли ООО выдавать займы на постоянной основе, то в этом случае лучше все же позаботиться о том, чтобы оформить статус микрофинансовой организации.

Впрочем, если систематически выдавать ссуды под проценты не планируется, вовсе не обязательно регистрироваться в качестве микрофинансовой организации. Здесь важно понимать один момент: в названии такого ООО не должно упоминаться прямо или косвенно о микрофинансировании.

Так значит, ответ на вопрос могут ли ООО выдавать займы физ лицам – положителен? Как утверждают юристы да. Самое главное, это соблюдать некоторые правила:

  • Не ущемлять права заемщиков, предусмотренные законодательством РФ;
  • Указывать в документах, какие именно средства (привлеченные или же собственные) выдаются в качестве займов;
  • Строго следить за всеми необходимыми документами;
  • Не иметь претензий в отношении своего ООО со стороны правоохранительных органов.

Впрочем, ответ на вопрос может ли ООО выдавать займы физ лицам на постоянной основе положительным уже не будет, так как этот момент строго оговаривается в законодательстве.

 Сколько микрозаймов может предоставить общество с ограниченной ответственностью

 Федеральный закон «О потребительских кредитах» дает весьма однозначный ответ на вопрос о том, кто может выдавать займы, может ли ООО выдать займ физическому лицу и подобные.

Согласно статьям данного закона, без статуса микрофинансовой организации выдать потребительский кредит допускается не более четырех раз в год. На все, что превышает данные показатели, уже требуются другие документы.

Таким образом, правильнее будет формулировать вопрос не кто может выдавать займы, а сколько раз это можно сделать.

 Займы и залоги по ним

 На сегодняшний день, не нарушая законодательство, кредитовать население могут исключительно фирмы, имеющие на это лицензию ЦБ РФ.

Однако существует такое понятие как займы, и вот их ООО вправе выдавать под залог любого имущества, в том числе – и недвижимого.

Таким образом, ответ на вопрос может ли ООО выдавать займы под залог недвижимости положителен, равно как и положительно можно ответить тем, кто интересуется, может ли ООО выдавать ипотечные займы, ведь ипотека – это тоже недвижимость.

Могут ли ООО выдавать займы под материнский капитал на покупку недвижимости? Законных обоснований запрета на такую деятельность нет. Если кредит вправе предоставлять исключительно банк, то выдавать займы могут физические и юридические лица, имеющие на это лицензию, так как выдача займов без лицензии влечет за собой административную ответственность.

 Ответственность за незаконное предоставление займов

 Если ориентироваться на нормы Законодательства, отвечая на вопрос, кто может выдавать займы под проценты, то ответ будет – каждый, кто хочет этим заниматься. Может ли физическое лицо выдавать займы? Может.

Может ли юридическое лицо выдавать займы? Бесспорно, главное, чтобы это происходило в соответствии со всеми нормативными документами.

Нужна ли лицензия на выдачу займов? Нет, если это именно займы, а не кредиты, выдача которых – монопольное право банков и тех, кто оформил банковскую лицензию.

Для того, чтобы не стать нарушителем закона, следует четко разграничивать понятия кредита и займа. Главное отличие заключается в том, что предмет, указанный в договоре займа, куда шире, чем по условиям кредитования. Так, по договору займа могут передаваться не только деньги, но и вещи, которые можно определить родовыми признаками.

Если ООО выдает займы за счет привлеченных средств и делает это на систематической основе, это может быть квалифицировано как незаконная банковская деятельность. Наказанием в этом случае становится изъятие выданной суммы и наложение штрафа в размере двух таких сумм. Кроме того, по решению суда возможна и ликвидация самого ООО.

 Выдача займов: как не нарушить закон

 Действующее законодательство не до конца оговаривает некоторые моменты, касающиеся как запрета на микрофинансовую деятельность, так и разрешения на нее. Именно поэтому желательно консультироваться с квалифицированным юристом, если у вас есть необходимость получить ответ на один из приведенных ниже вопросов:

 Это самые часто задаваемые вопросы Яндексу!

  • Может ли ИП заниматься выдачей займов;
  • Может ли ООО выдавать займы ИП;
  • Могут ли ООО выдавать займы без лицензии;
  • Может ли ООО выдавать займы учредителям;
  • Могут ли ООО выдавать займы под материнский капитал;
  • Может ли ООО выдавать займы под залог автомобиля;
  • Может ли ООО выдавать займы юридическим лицам;
  • Может ли организация выдавать займы физическим лицам и подобные.

Прямых запретов на осуществление любого из указанных видов деятельности в законе нет, однако следует понимать, что при наличии претензий к вам со стороны контролирующих органов все спорные вопросы будут рассматриваться в суде. Следовательно, грамотная и квалифицированная юридическая поддержка не будет лишней ни при каких обстоятельствах.

Несмотря на то, что при определенных условиях и ООО, и ИП, и любые другие субъекты предпринимательской деятельности могут предоставлять населению микрозаймы, специалисты все же советуют тем, кто хочет работать на законных основаниях, получить статус микрофинансовой организации. Это не займет много времени, но зато избавит от любых недопониманий с контролирующими органами.

Источник: https://9cr.ru/rubrika-mikrozaymy/mozhet-li-ooo-vydavat-mikrozaymy-mozhet-li-organizaciya-vydavat-zaymy-fizicheskim

Может ли ИП выдавать займы физ лицам

Может ли ип давать займы физическим лицам

Сегодня взять деньги в долг физическому лицу не затруднительно. Кредиторы предлагают как небольшие займы, не превышающие нескольких тысяч рублей, так и крупные суммы, исчисляемые миллионами рублей. Все зависит от платежеспособности заемщика, его кредитной истории и предложений, которые исходят от кредиторов.

Кредит можно оформлять в банках, в микрокредитных компаниях, у физических лиц, у индивидуальных предпринимателей и в организациях, которые не связанные с кредитной деятельностью. Как и где лучше брать деньги взаймы расскажем ниже.

Условия

Получить заем, гражданин РФ сможет, только если он совершеннолетний и полностью дееспособный. У потенциального клиента должна быть регистрация, постоянное место работы, а также доход, который позволит выплачивать запрашиваемый кредит.

Кредиты физическим лицам могут предоставляться как с официальным подтверждением доходов, так и без справок, показывающих реальные доходы.

Если клиенту необходима крупная сумма средств, ему придется предоставлять обеспечение. Это может быть поручительство либо ликвидный залог (автомобиль, недвижимость, ценные вещи).

Оформление

Оформление во всех кредитных организациях стандартное. Первое с чего необходимо начинать, получить консультацию, в ходе которой выяснить условия и требования для оформления обязательств.

После этого следует:

  • подать заявку и подождать решение кредитора (ответ сообщается по телефону, через е-mail, при личной встрече);
  • собрать и передать документы ответственному сотруднику кредитной компании;
  • ознакомиться с условиями кредитования, которые прописаны в вашем договоре, и подписать документ;
  • получить деньги.

После документального оформления сделки, кредитор обязан выдать деньги наличными или перевести на счет (карту) оговоренную сумму.

Линейка предложений

Получить кредит физическое лицо может в банке, в МФО, у частного инвестора.

Несколько предложения приведены ниже в таблице:

КредиторСтавкаЛимитПериод кредитования
Сбербанкот 13,9% в годдо 3 000 000до 5 лет
Россельхозбанкот 11,5% в годдо 1 000 000
ВТБ 24от 14,5% в годдо 3 000 000
Альфа банкот 11,99% в годдо 2 000 000
Платиза0,5-2,8% в день1 000 – 30 0005-30 дней
Монеза0,34-0,62% в день5 000 – 60 00061-365 дней
Е-заем1,5% в день2 000 – 30 0005-30 дней

Может ли ИП давать займы физическим лицам?

Ни один год ведутся дискуссии о том, могут ли выдавать ИП займы физическим лицам. Одни считают, что кредиты разрешено выдавать только кредиторам, которые имеют лицензию, то есть банкам, а с некоторых пор и микрокредитным компаниям.

Другие же настаивают на том, что данная деятельность не относится к банковским операциям, поэтому может предоставляться ИП. Кто же на самом деле прав?

Согласно действующему законодательству, а именно, ст.5 Федерального Закона 395-1 – операция, связанная с предоставлением кредита, не является банковской.

Их выдача не требует получения специальной лицензии на осуществление банковских операций. Исходя из этого ИП за счет выручки, иных средств, принадлежащих ему, имеет право предоставлять взаймы.

Без залога

Без обеспечения, то есть без предоставления залога, получить заем физическому лицу несложно. Однако стоит понимать, что лимит займа будет невелик.

Ниже в таблице несколько предложений от кредиторов:

КредиторСтавкаМинимальный лимитПериод, на который выдается займ (в днях)
Мани мен0,76-185%1 5005-126
Займер0,63-2,2%1 0007-30
Домашние деньги0,49-0,68%10 000175-364
Кредит 9110,6-3,4%5 0007-365
Миг кредит0,26-1,84%3 0003-336

Без залога предоставляют кредиты в микрокредитных компаниях и банках. МФО заключают сделки с клиентом, требуя всего один документ – гражданский паспорт. Ни о каких залогах речь не идет.

Банки также готовы выдавать небольшие займы без обеспечения. Однако если необходима сумма свыше 100 000 – 500 000 наличие обеспечения будет обязательным условием.

Проценты

К какому бы кредитору не обратился бы потенциальный заемщик, ему в любом случае придется платить определенную процентную ставку по кредиту.

Если речь идет о микрофинансовых компаниях, то здесь оформление максимально упрощено и ускорено, но ставки одни из самых высоких – 0,5-2,5% в день.

Намного лояльней проценты в банках (11,5-14,5% в год), но оформление более длительное, да и требования жестче, а пакет документов увеличен.

Что касаемо частных инвесторов, ИП, то здесь проценты утверждаются индивидуально, отследить на финансовом рынке их довольно сложно.

Требования к получателям

Во всех кредитных организациях требования к заемщикам могут отличаться, но сходные пункты все же есть:

  • гражданство РФ;
  • регистрация на территории РФ;
  • постоянная занятость или получение пассивного дохода (например, аренда квартиры, авто или др.);
  • наличие всех запрашиваемых документов;
  • возрастные ограничения – от 18-25 лет;
  • положительный кредитный рейтинг (не для всех кредиторов обязательный пункт).

Если заемщик просит крупный кредит, понадобится залог (транспортное средство, недвижимость, любые ценные вещи) или поручительство (обычно выступает близкий родственник).

Какие документы необходимы?

Для заключения сделки клиент готовит определенный пакет документов. Его наполнение зависит от суммы, кредитора, к которому обращается заемщик.

Стандартные документы, которые необходимы для любой кредитной сделки:

  • гражданский паспорт;
  • иной документ, удостоверяющий личность (на выбор клиента).

Дополнительными документами могут быть:

  • справка о доходах или другой документ, показывающий платежеспособность;
  • копия трудовой книжки (в обязательном порядке заверенная работодателем);
  • документы поручителя;
  • документы о наличии недвижимого или движимого имущества и т.д.

Сумма

Размер обязательства зависит от кредитора, к которому обращается потенциальный клиент, а также платежеспособности, кредитного рейтинга и личных пожеланий будущего заемщика.

На максимальный лимит также влияет наличие обеспечения, документальное подтверждение занятости и доходов.

При обращении в:

  • МФО можно рассчитывать на 1 000 – 100 000;
  • банк – до 500 000 – 3 000 000.

Сделки с частными инвесторами заключаются индивидуально и зависят от личных договоренностей. Здесь отследить лимиты крайне сложно.

Сроки

Срок кредитования напрямую зависит от структуры, в которую решит обратиться потенциальный заемщик:

  • банки предоставляют займы на срок до 3-5 лет;
  • микрофинансовые компании выдают деньги на период до 1 месяца, но бывают и более длительные сделки – до 1 года;
  • частные лица, ИП – по договоренности.

Сама сделка обычно заключается в течение 1-3 суток после обращения.

Погашение долга

Погашение долга должно осуществляться согласно условиям, указанным в договоре. Это может быть ежемесячный платеж (займы в банках) или еженедельный, одновременный (займы в микрофинансовых компаниях).

Погашается задолженность любым удобным способом:

  • через кассу кредитора;
  • в кассе любого банка или финансового учреждения, которое принимает платежи;
  • с банковской карты.

Если деньги перечисляются через стороннюю организацию, дополнительно взимается комиссионное вознаграждение за перевод.

Плюсы и минусы

Займы физическим лицам имеют много положительных моментов, например:

  • огромное количество предложений на финансовом рынке – взять деньги взаймы можно в банке, МФО, юридического лица, ИП или гражданина РФ;
  • условия кредитования во многом зависят от структуры, в которую обращается клиент, но в то же время у заемщика есть возможность подобрать оптимальный для себя вариант (срок, сумму, подтверждение доходов, предоставление обеспечения и т.д.);
  • в сделках нет комиссий;
  • некоторые предложения не предусматривают проверки платежеспособности и не требуют документального подтверждения доходов.

Недостатки в кредитовании физических лиц также имеются. Например, в какую организацию клиент не обратился бы, ему везде придется платить проценты за пользование средствами.

Что касаемо сроков, то здесь также есть некоторые ограничения, например, в банке могут предоставить деньги на период до 5 лет, а в МФО – до 1-12 месяцев.

Источник: http://1pozaimam.ru/zajmy-fizicheskim-licam/

Заём от ИП юридическому лицу: как платить налоги

07.07.2017

Банковский кредит под выгодный процент для развития малого бизнеса часто недоступен, поэтому предприниматели ищут другие способы получения финансирования.

Источник: https://sroorgru.com/mozhet-li-ip-vydavat-zaymy-fiz-litsam/

Займ для ИП — беспроцентный, от физлица, от ООО, образец договора

Может ли ип давать займы физическим лицам

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, наделённое правами юридического. Получить займ такое лицо может в качестве юридического лица, а может и в качестве физического.

Является ли займ для индивидуального предпринимателя доходом

Если ИП применяет общую систему налогообложения, то при определении доходов, которые учитываются при налогообложении прибыли, необходимо руководствоваться ст. 250 НК РФ.

В этой статье сказано, что внереализационные доходы учитываются при расчёте налога на прибыль, и приведён полный перечень таких доходов. Полученных займов в этом перечне нет.

А в п. 10 ст. 251 НК РФ сказано, что средства, полученные налогоплательщиком по договорам займа, не учитываются в статьи доходов при расчёте налога на прибыль.

Точно такие же положения применяются, если ИП применяет и специальные режимы налогообложения – «упрощёнку» или «вменёнку».

Кто может предоставлять деньги в долг

Индивидуальный предприниматель может получить займы как от физических лиц, то есть частных инвесторов, так и от юридических лиц. Последние могут быть как финансовыми и кредитными организациями, так и не быть таковыми. Также ИП может получить займ и у ИП, как у юридического лица.

Поскольку одной сторон по оформлению займа является юридическое лицо, то есть ИП, то договор займа необходимо составлять в письменной форме. Об этом говорится в ст. 808 ГК РФ.

Если займ выдаётся под залог или с поручительством, то необходимо указать эти условия непосредственно в договоре займа, или же составить отдельные договоры.

Ни договор залога, ни поручительства не могут существовать отдельно. В данном случае, они являются приложением к договору займа.

Если по договору залога к займодателю могут перейти права собственности на недвижимость, то оба договора (займа и залога) необходимо зарегистрировать в Росреестре.

Физические лица

Как уже упоминалось, индивидуальный предприниматель может получить займ у физического лица. Это может быть частный инвестор, у которого выдача займов является основным видом деятельности, а может быть и старый знакомый, родственник или друг.

В любом случае, если ИП выступает в роли заёмщика в качестве юридического лица, то стороны должны заключить между собой договор займа.

В договоре необходимо указать следующие сведения:

  • полностью ФИО займодателя, его паспортные данные, адрес регистрации и проживания (если они отличаются);
  • полное наименование ИП, его дату рождения и реквизиты свидетельства о регистрации ИП;
  • сумма займа. Сначала цифрами, потом прописью;
  • проценты по нему. Если их нет, то так и нужно указать;
  • срок возврата займа. Если его нет, то нужно указать, что договор «бессрочный»;
  • если у займа есть цель (например, на покупку оборудования), то можно указать и её;
  • необходимо указать ответственность сторон за нарушение условий договора;
  • возможность досудебного урегулирования конфликтов;
  • другие положения, которые стороны считают важными;
  • реквизиты и подписи сторон.

ИП может оформить займ и как физическое лицо, а затем внести полученные деньги в качестве взноса от учредителя. Если сумма займа превышает 50 МРОТ в регионе проживания заёмщика, то необходимо заключать договора займа между физическими лицами.

Скачать образец договора займа можно по ссылке.

ООО дает займ ИП

ИП может получить займ и у юридического лица, которое может быть кредитным или финансовым учреждением, а может и не быть таковым. В любом случае, придётся оформлять договор займа.

Он обязательно должен быть заключен в письменной форме, и в нём должны быть следующие сведения:

  • полные сведения о сторонах договора. Это – полное наименование, на основании какого документа действует, ФИО и должность руководителя, контактные данные – номера телефонов, факса, адреса электронной почты и другие сведения, которые могут быть важны;
  • сумма займа. Её сначала нужно указать цифрами, а заем прописью;
  • срок займа. Если он не установлен сторонами, то необходимо указать, что займ бессрочный;
  • проценты за пользование займом. Если они не установлены сторонами, то необходимо указать, что это «беспроцентный займ ИП от ООО»;
  • етветственность сторон за нарушение условий договора;
  • условия досудебного регулирования спорных ситуаций;
  • условия регулирования споров в суде;
  • положение о конфиденциальности информации;
  • реквизиты и подписи сторон.

Договор займа между ООО и ИП может быть также заключён и с залоговым обеспечением, и с поручительством.

Скачать образец.

Между предпринимателями

ИП может получить займ от такого же ИП, как и он сам. Между ними должен быть заключён договор в письменной форме, в котором должна быть отражена следующая информация:

  • полное наименование заёмщика и займодателя, их даты рождения, а также реквизиты свидетельства о регистрации ИП;
  • сумма займа. Её сначала нужно указать цифрами, а заем прописью;
  • срок займа. Если он не установлен сторонами, то необходимо указать, что займ бессрочный;
  • проценты за пользование займом. Если они не установлены сторонами, то необходимо указать, что это «беспроцентный займ между ИП»;
  • если есть цель, то нужно указывать и её;
  • ответственность сторон за нарушение условий договора;
  • условия досудебного регулирования спорных ситуаций;
  • условия регулирования споров в суде;
  • положение о конфиденциальности информации;
  • реквизиты и подписи сторон.

Между ИП также может быть заключён договор залога или поручительства.

Скачать образец договора займа здесь.

Где можно получить срочный займ для ИП за один день

Бывает и так, что ИП срочно понадобились деньги, и получить их необходимо очень срочно. В банк идти не имеет смысла – оформление кредита займёт несколько дней.

Получить займ для ИП всего за один день можно в следующих микрофинансовых организациях:

Название компанииУсловия предоставления займов
МикрофинансСумма займа – от 100 тысяч до 1 млн. рублейСрок выдачи – 6, 12, 18, 24 и 36 месяцевОбеспечение – поручительство;Способ получения – на расчётный счёт ИП;Способ возврата – равными платежами каждый месяц
ООО АМК «Микрофинанс»Сумма займа – от 50 тысяч до 1 млн. рублейСрок выдачи – от 1 месяца до 3-ёх летОбеспечение — залог или поручительствоСпособ получения – на расчётный счёт ИП;Способ возврата — равными платежами каждый месяц
ФинотделСумма займа – от 250 тысяч до 1 млн. рублейСрок выдачи – 4, 8, 12, 16, 20, 24 и 36 месяцевОбеспечение – залог или поручительствоСпособ получения – на расчётный счёт ИП;Способ возврата – равными платежами каждый месяц
Доступные деньгиСумма займа – от 20 до 200 тысячСрок выдачи – фиксированный 26 недельОбеспечение – не требуетсяСпособ получения – наличными в офисе компанииСпособ возврата – равными платежами еженедельно
Джет мани микрофинансСумма займа – от 3 до 10 тысячСрок выдачи – от 7 до 15 днейПроцентная ставка – от 2% в деньОбеспечение – не требуется

С плохой кредитной историей

У индивидуального предпринимателя может быть плохая кредитная история. Он мог её испортить, когда только строил свой бизнес.

Получить займ с плохой кредитной историей не просто физическому лицу, а уж юридическому и подавно. Поэтому проще получить займ как физическое лицо, а потом сделать взнос от учредителя. В этом случае, сумма займа будет, конечно, меньше.

Получить физическому лицу займ с плохой кредитной историей можно в следующих МФО:

Название компанииУсловия предоставления займа
Fast MoneyСумма займа – от 1 до 10 тысячСрок выдачи – от 7 до 15 днейПроцентная ставка – от 1,5 до 2% в деньОбеспечение – не требуется
Money ManСумма займа – от 1,5 до 30 тысячСрок выдачи – от 5 до 30 днейПроцентная ставка – от 1,5 до 3% в деньОбеспечение – не требуется
ZaimoСумма займа – от 2 до 20 тысячСрок выдачи – от 7 до 30 днейПроцентная ставка – от 2 до 3% в деньОбеспечение – не требуется
Джет – мани микрофинансСумма займа – от 3 до 10 тысячСрок выдачи – от 7 до 15 днейПроцентная ставка – от 2% в деньОбеспечение – не требуется
Инвест группСумма займа – от 5 до 50 тысячСрок выдачи – от 2 до 52 недельПроцентная ставка – 28% за весь период пользованияОбеспечение – не требуется
РусКапиталГруппСумма займа – от 5 до 30 тысячСрок выдачи – от 1 до 30 днейПроцентная ставка – 3% в деньОбеспечение – не требуется
Миг КредитСумма займа – от 3 до 12 тысячСрок займа – от 7 до 35 днейТребования – предъявить паспорт и другой документОбеспечение — не требуетсяСпособ погашения – либо в конце срока одним платежом, либо каждые 2 недели равными платежами

Может ли частный предприниматель предоставлять займы

ИП может выдавать займы только в качестве покупки переводного или простого векселя. Тогда его деятельность попадает под действие ст. 815 ГК РФ и Федерального закона от 11. 03. 1197 года № 48-ФЗ «О простом и переводном векселе».

Однако увлекаться такой деятельностью, как выдача займов ИП не стоит, потому что это непременно вызовет вопросы у налоговых инспекторов. А заниматься выдачей займов, как видом деятельности, ИП не имеет права.

В 2010 году был принят Федеральный Закон от 02. 07. 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». В этом законе перечислено, кто имеет права выдавать займы под проценты в качестве вида деятельности.

В этом перечне нет ИП, следовательно, ИП и физические лица не могут заниматься выдачей займов под проценты в качестве вида предпринимательской деятельности.

Наиболее часто ИП берут займы на развитие и становление бизнеса. Получить займы на такие цели можно, но это довольно сложно. У ИП есть вариант получить займ как физическое лицо, а потом сделать взнос как учредителю.

Однако в этом случае, сумма займа будет значительно меньше, а срок возврата – значительно короче. Это значительный минус! Поэтому ИП ищут такие МФО, которые готовы дать им займ, пусть даже и под высокие проценты.

: Как получить кредит для ИП

Источник: http://zaimexpert.ru/denezhnye-zajmy/zajmy-ip/

Заём от ИП юридическому лицу: как платить налоги

Может ли ип давать займы физическим лицам

07.07.2017

Банковский кредит под выгодный процент для развития малого бизнеса часто недоступен, поэтому предприниматели ищут другие способы получения финансирования.

Многие из них рассматривают схемы, при которых можно занять деньги у других компаний, желающих выгодно вложить свободные средства. В частности, их интересует, может ли индивидуальный предприниматель (ИП) выдавать займы.

Законодательно никаких препятствий к этому нет. Но в этом случае необходимо учесть некоторые нюансы.

Договор по всем правилам

Подробно о процессе предоставления займов от частного лица предприятию прописано в главе 42 Гражданского кодекса РФ. В частности, там говорится о том, что договор займа между ИП и юридическим лицом обязательно должен быть составлен письменно.

Моментом вступления документа в силу считается дата, когда компания-заёмщик полностью получит денежные средства безналичным способом или внесением денег в кассу. Чтобы вернуть средства, можно также перевести займ на счёт ИП или использовать наличные.

Ключевые пункты договора должны содержать следующую информацию:

  1. Наличие и размер процентов по займу. Законодательно разрешены два вида займа: процентный и беспроцентный. Если условия передачи денег в долг не предполагают получение дохода, это необходимо указать в договоре. Следует также обозначить процентную ставку, если она предусмотрена. Отсутствие в договоре упоминаний о процентах автоматически делает заём процентным, а ставка по нему будет соответствовать ключевой ставке Центробанка в момент погашения займа.
  2. Порядок выплаты процентов. По умолчанию проценты по займу выплачиваются ежемесячно. Если предусмотрены другие условия, их нужно прописать.
  3. Срок возврата. Если не определить этот параметр, заём будет считаться бессрочным. В этом случае заёмщик должен будет вернуть деньги и проценты по ним в течение месяца после требования кредитора.
  4. Возможность досрочного погашения. Если беспроцентные займы досрочно возвращать обычно не запрещается, то заёмщик по процентному займу должен дать на это согласие. Лучше детально прописать эти условия.
  5. Штрафы за несоблюдение условий договора. За несвоевременное погашение долга заёмщик обычно расплачивается повышенными процентами. И даже если это не отражено в договоре, ИП вправе потребовать у компании денежную компенсацию. Кроме того, нарушение графика выплат грозит расторжением договора в одностороннем порядке. В этом случае заёмщику придётся возвращать всю сумму займа и проценты по нему раньше оговорённого срока.
  6. Цели займа. Если они прописаны в договоре, заёмщик имеет право контролировать расходование средств, а юрлицо должно предоставить ему такую возможность. При несоблюдении этого условия договор также может быть расторгнут досрочно.

Кроме правильно оформленного договора, в ситуации займа между ИП и юрлицом ещё одним важным моментом являются налоговые последствия для каждой стороны сделки.

Налоговые последствия

Большинство ИП работают по УСН, порядок определения доходов в этом случае установлен ст. 346.15 Налогового кодекса. Если ИП выдаст процентный заём, то проценты по нему будут относиться к внереализационным доходам, а значит, с них нужно будет платить налог в соответствии с применяемой системой налогообложения (6%).

Для компании-заёмщика полученные средства не будут считаться доходом. Соответственно, не нужно будет выплачивать налог на прибыль.

ИП, желающие выгодно вложить свободные средства, могут обратиться на площадку взаимного кредитования (P2P-кредитование) «Город Денег». Здесь они могут выдать заём юридическому лицу на развитие бизнеса без посредников.

«Город Денег» — место, где ИП осуществляют выдачу займов юридическим лицам

Площадка «Город Денег» работает на российском рынке взаимного кредитования более четырёх лет и специализируется на кредитовании бизнеса. Здесь предприниматели могут выдавать кредиты другим компаниям, частные лица — юридическим, также можно оформить займ между ИП и физическим лицом. За все время существования на площадке было опубликовано займов на общую сумму в 1 млрд рублей.

Предоставляя заём, компаниям важно получить максимальную уверенность в возврате денег. На площадке «Город Денег» применяется отработанная эффективная оценка компаний-заёмщиков, юридически верное оформление документов, благодаря чему уровень просрочки на ней один из самых низких в отрасли – не более 4,5%.

На площадке публикуются заявки от компаний разных форм, направленности и срока жизни, и все они получают финансирование. Получить кредит от ИП можно даже на развитие бизнеса с нуля.

Специалисты площадки не только оценивают риски от планируемых вложений, но и помогают правильно составить договор, проводить расчёты и контролировать поступление средств на счёт заёмщика.

Узнать, на каких условиях может быть предоставлен займ можно в разделе «Заёмщикам».

Станьте заемщиком

Источник: https://townmoney.ru/articles/zayem-ot-ip-yuridicheskomu-litsu-kak-platit-nalogi/

Физическое лицо выдает займ юридическому лицу

Может ли ип давать займы физическим лицам

На практике часто возникает необходимость привлечения денег от физических лиц юридическим лицам. Для этого используются различные конструкции — «временная финансовая помощь», «безвозмездная финансовая помощь», «временные взносы учредителей».

Если деньги привлекаются на основе возвратности и срочности, такие сделки признаются займом, независимо от того, как они названы в заключенном договоре.

Возможно ли привлечение юридическим лицом займов от физических лиц? Могут ли физические лица получать вознаграждение за эти займы? Какие налоговые последствия влекут такие сделки?

В каких случаях применяется такой заем?

заем юридическому лицу может быть предоставлен:

  • участником (участниками) юридического лица;
  • директором или другим работником;
  • третьим лицом.

в соответствии с пунктом 1 статьи 55 закона республики казахстан «о товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» членам исполнительного органа тоо запрещается: без согласия общего собрания заключать с товариществом сделки, направленные на получение от него имущественных выгод (включая договоры дарения, займа, безвозмездного пользования, купли- продажи и др.). таким образом, если договор займа влечет выплату вознаграждения директору тоо, то такой договор должен быть утвержден общим собранием участников (единственным участником).

целями привлечения такого займа могут являться:

  • пополнение оборотных средств;
  • оплата по заключенной сделке;
  • погашение имеющейся задолженности.

причины привлечения займов:

  • отсутствуют деньги у самого юридического лица;
  • нежелание передавать деньги юридическому лицу на постоянной основе (например, увеличивать уставный капитал);
  • нежелание платить лишние налоги (при безвозмездной безвозвратной передаче имущества юридическому лицу у последнего возникнет налогооблагаемый доход).

возможен ли такой договор?

В соответствии с пунктом 3 статьи 715 ГК юридическим лицам и гражданам запрещается привлечение денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности, и такие договоры признаются недействительными с момента их заключения.

Данный запрет не распространяется на случаи, когда заемщиками являются банки, имеющие лицензию уполномоченного государственного органа на прием депозитов, а также на случаи приема денег в обмен на ценные бумаги, выпуск которых зарегистрирован в установленном законодательством порядке. Данная норма послужила основанием для существования распространенной точки зрения, согласно которой юридическое лицо ни при каких условиях не может привлечь заем у физического лица с выплатой вознаграждения последнему. Такую позицию в прошлом иногда занимали и налоговые органы при даче разъяснений.

Однако указанный запрет имеет целью оградить граждан от мошенничества и организации различных «финансовых пирамид». Привлечение денег в виде займа от граждан в виде предпринимательской деятельности иными словами означает прием депозитов от населения с выплатой вознаграждения, что относится к банковским операциям и требует наличия лицензии.

В настоящее время преобладающей является точка зрения, что указанное ограничение распространяется лишь на случаи использования займа в качестве способа осуществления предпринимательской деятельности.

В соответствии с пунктом 1 статьи 10 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть) предпринимательство — это инициативная деятельность граждан и юридических лиц, независимо от формы собственности, направленная на получение чистого дохода путем удовлетворения спроса на товары (работы, услуги), основанная на частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения государственного предприятия (государственное предпринимательство). Из этого понятия следует, что предпринимательская деятельность носит постоянный и систематический характер. Отсюда следует, что предоставление денег взаймы, не в целях предпринимательской деятельности, даже за вознаграждение, не запрещается. Разовое или эпизодическое привлечение займов не может рассматриваться в качестве предпринимательства и не влечет последствий в виде признания договора займа недействительным.

Такая позиция в настоящее время поддерживается налоговыми органами, (см. например, Письмо Налогового департамента по городу Алматы Министерства финансов Республики Казахстан от 14 января 2010 года № НД-06.1-11/67-ю).

Для юридического лица-заемщика

В соответствии с пунктом 2 статьи 13 Закона Республики Казахстан «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», доходы представляют собой увеличение экономических выгод в течение отчетного периода в форме притока или прироста активов или уменьшения обязательств, которые приводят к увеличению капитала, отличному от увеличения, связанного с взносами лиц, участвующих в капитале. При наличии обязанности по возврату полученного займа полученные деньги подлежат признанию в бухгалтерском учете заещика в качестве обязательств, под которыми в согласно пункту 1 этой же статьи Закона понимаются существующие обязанности индивидуального предпринимателя или организации, возникающие из прошлых событий, урегулирование которых приведет к выбытию ресурсов, содержащих экономические выгоды. При возврате предмета займа обязательства будут уменьшены на сумму возврата.
Тким образом, сумма займа, подлежащая возврату, не признается доходом юридического лица-заемщика, и, соответственно, не подлежит включению в совокупный годовой доход в качестве безвозмездно полученного имущества.

Поскольку договором займа предусмотрена выплата вознаграждения, физическое лицо-займодатель получает доход, который должен быть обложен индивидуальным подоходным налогом у источника выплаты по ставке 10% (статья 158 Налогового кодекса Республики Казахстан).

Юридическое лицо в данном случае выступает в качестве налогового агента.

При этом в зависимости от того, является ли займодатель работником юридического лица-заемщика, доходы будут облагаться налогом, как:

  • доходы работника (статья 163 Налогового кодекса);
  • доход физического лица по заключенным с налоговым агентом в соответствии с законодательством Республики Казахстан договорам гражданско-правового характера (статья 168 Налогового кодекса).

Возможен ли такой договор?

В отношении заключения договора о предоставлении займа физическим лицом юридическому лицу без вплаты вознаграждения законодательство, в том числе и статья 715 Гражданского кодекса, ограничений не содержит.

Юр-решение
Добавить комментарий